黃金等貴金屬銷售作為銀行中收的重要來源之一，在銀行內部通常設有專項運作系統。而在熟悉一整套業務流程后，有人竟能夠瞞天過海從中套取上千萬元，這是怎樣的操作？

日前，中國裁判文書網披露的一則刑事判決書顯示，原交行海南省分行員工潘某德利用其擔任該行個人金融部市場推廣經理管理、操作貴金屬系統的職務便利，通過低價賤賣、高價貴買等操作，在采購、銷售貴金屬過程中，通過修改貴金屬產品價格、調換訂單和實物的手段，將單位款項近2100萬元非法占為己有。而這也最終為其換來了九年半的鐵窗生涯。

“低價賤賣”套取資金

案發前，潘某德在交行海南省分行個人金融部擔任市場推廣經理5年多，負責特許商品(貴金屬產品)銷售業務的管理。

2015年6月至2016年5月期間，潘某德利用職務之便，將中國黃金集團黃金珠寶(北京)有限公司(以下簡稱黃金珠寶公司)給交行海南省分行的10公斤沃德金條墊貨，采取不入庫的方式據為己有，先后6次讓黃金珠寶公司回購，循環套取回購款項用于炒股和消費。

不過，這10公斤的金條并沒有讓潘某德就此滿足。接下來的一年里，即2016年5月24日至2017年5月9日期間，潘某德通過管理操作貴金屬系統的職務便利，從后臺修改(調低)貴金屬產品價格，虛構貴金屬產品交易訂單，以韋某、潘某德等人的名義在交行海南省分行營業部(海口)先后15次以超低價向黃金珠寶公司、中鈔長城貴金屬有限公司(以下簡稱中鈔公司)、北京工美集團有限責任公司(以下簡稱工美公司)、國金黃金股份有限公司(以下簡稱國金公司)購買貴金屬產品856件，總計購買價格198.67萬元，然而交行訂貨實際支付款項遠遠高出這一數字，為1628.90萬元。

當然，由于上述交易訂單乃潘某德虛構而來，其在實際操作中也并未按照訂單信息來進行交易。

事實上，潘某德僅向中鈔公司、黃金珠寶公司發出前述15次同等金額訂購沃德金條訂單。收到沃德金條后，其再讓中鈔公司、黃金珠寶公司進行回購，并將回購款轉入其控制的銀行賬戶中，用于炒股、炒黃金期貨，購買金銀紀念幣、金銀工藝品、奢侈品及各類日常消費。